FP2級 金融資産運用 過去問一覧

長谷川さんは、保有しているRM投資信託(追加型国内公募株式投資信託)の収益分配金を当年中に受け取った。RM投資信託の運用状況が下記のとおりである場合、収益分配後の個別元本として、正しいものはどれか。

下記の外貨定期預金について、満期時の外貨ベースの元利合計額を円転した金額を計算しなさい。なお、計算結果(円転した金額)について円未満の端数が生じる場合は切り捨てること。また、解答に当たっては、解答欄に記載されている単位に従うこと。

下記に基づく次の記述の空欄(ア)、(イ)にあてはまる数値を計算しなさい。なお、計算結果については小数点以下第3位を四捨五入し、小数点以下第2位までの数値を解答すること。 ・配当利回りは、%である。 ・PER(株価収益率)は、倍である。

さまざまな金融商品等の一般的な商品性に関する次の記述のうち、最も不適切なものはどれか。

青山さんは、2019年7月に購入し、特定口座（源泉徴収選択口座）で保有している国内公募追加型株式投資信託ＰＡファンドの売却を検討している。下記＜資料＞に基づき、ＰＡファンドを一部解約した場合の譲渡所得の金額として、正しいものはどれか。なお、計算過程および解答に当たっては、円未満の端数が生じた場合には、円未満の端数を切り捨てること。

松尾さんは、保有しているＴＣ投資信託（国内公募追加型株式投資信託）の収益分配金を2024年10月に受け取った。ＴＣ投資信託の運用状況が下記＜資料＞のとおりである場合、普通分配金と収益分配後の個別元本の組み合わせとして、正しいものはどれか。

下記＜資料＞に関する次の記述の空欄（ア）、（イ）にあてはまる数値の組み合わせとして、正しいものはどれか。なお、計算結果については小数点以下第３位を四捨五入すること。

個人向け国債に関する下表の空欄（ア）-（エ）にあてはまる適切な語句または数値を語群の中から選び、その番号のみを解答欄に記入しなさい。なお、同じ番号を何度選んでもよいものとする。

下記＜資料＞は、外貨定期預金の契約締結前交付書面の一部である。この契約締結前交付書面に関する次の記述の空欄（ア）-（エ）にあてはまる語句として、最も適切なものはどれか。なお、記載のない事項については一切考慮しないものとする。

照之さんが下記＜資料＞の債券を購入し、満期（償還）時まで保有した場合の最終利回り（単利・年率）を計算しなさい。なお、手数料や税金等については考慮しないものとし、計算結果については小数点以下第４位を切り捨てること。また、解答に当たっては、解答用紙に記載されている単位に従うこと（解答用紙に記載されているマス目に数値を記入すること）。 %

浅見さんはＱＡ投資信託を新規募集時に100万口購入し、特定口座（源泉徴収選択口座）で保有して収益分配金を受け取っている。下記＜資料＞に基づき、浅見さんが保有するＱＡ投資信託に関する次の記述の空欄（ア）、（イ）にあてはまる語句の組み合わせとして、正しいものはどれか。

安藤さんと井川さんは、下記＜資料＞のとおり、ＱＴ株式会社の株式（以下「ＱＴ株式」という）を2024年1月から同年5月において毎月15日に購入した。安藤さんと井川さんのＱＴ株式の取引に関する次の記述のうち、最も不適切なものはどれか。なお、このほかにＱＴ株式の取引はないものとし、手数料および税金は考慮しないものとする。また、購入株数は正しいものとする。

下記＜資料＞の特定口座（源泉徴収選択口座）で保有する外国債券（ゼロクーポン債）について、償還時の償還金額の円貨受取額を計算しなさい。なお、計算結果について円未満の端数が生じる場合は切り捨てること。また、解答に当たっては、解答用紙に記載されている単位に従うこと。 円

亜紀さんは個人向け国債（変動10年）の購入を検討しており、ＦＰの加瀬さんに質問をした。個人向け国債（変動10年）に関する加瀬さんの次の説明のうち、最も不適切なものはどれか。

大下さんは、保有しているＲＴ投資信託（追加型国内公募株式投資信託）の収益分配金を2024年4月に受け取った。ＲＴ投資信託の運用状況が下記＜資料＞のとおりである場合、収益分配後の個別元本として、正しいものはどれか。

大津さんは、投資信託への投資を検討するに当たり、ＦＰの細井さんから候補である３ファンドの過去３年間の運用パフォーマンスについて説明を受けた。ＦＰの細井さんが下記＜資料＞に基づいて説明した内容の空欄（ア）-（ウ）にあてはまる語句および数値の組み合わせとして、最も適切なものはどれか。

下記＜資料＞は、有馬さんが同一の特定口座内で行ったＲＡ株式会社の株式の取引等に係る明細である。有馬さんが2024年3月4日に売却した5,000株について、譲渡所得の取得費の計算の基礎となる1株当たりの取得価額として、正しいものはどれか。なお、消費税その他記載のない事項については一切考慮しないものとする。

下記＜資料＞は、香川さんが購入を検討している個人向け国債の商品概要の一部である。個人向け国債に関する次の（ア）-（エ）の記述について、適切なものには○、不適切なものには×を解答欄に記入しなさい。なお、問題作成の都合上、一部を「＊＊＊」にしてある。 （ア）変動10年国債は、金利がゼロ％となることがある。 （イ）個人向け国債の購入単価（販売価格）は、最低1万円から1万円単位である。 （ウ）個人向け国債は、発行後6ヵ月経過すれば、いつでも中途換金することができる。 （エ）個人が募集時に購入できる日本国債は、個人向け国債のみである。

下記＜資料＞は、小田さん夫婦（孝義さんと真由利さん）の預金保険制度の対象となるＹＱ銀行の国内支店における金融資産（時価）である。下記＜資料＞に基づくＹＱ銀行が破綻した場合の預金保険制度によって保護される金融資産の額に関する次の記述の空欄（ア）、（イ）にあてはまる数値を解答欄に記入しなさい。なお、預金の利息等の記載のない事項については一切考慮しないものとする。 ・孝義さんの金融資産のうち、預金保険制度によって保護される金額は万円である。 ・真由利さんの金融資産のうち、預金保険制度によって保護される金額は万円である。

経済統計等に関する下表の空欄（ア）-（エ）にあてはまる語句を語群の中から選び、その番号のみを解答欄に記入しなさい。

安藤さんは、2019年からＮＩＳＡ（少額投資非課税制度）を活用して投資を始め、2023年まで毎年、年間の限度額まで金融商品を購入してきた。そして、2024年以降も新しいＮＩＳＡを活用して投資を継続することを検討しており、ＦＰの皆川さんに質問をした。ＮＩＳＡに関する次の（ア）-（エ）の記述について、適切なものには○、不適切なものには×を解答欄に記入しなさい。 （ア）「2023年に購入し、ＮＩＳＡ口座で保有している金融商品を値下がり後に売却したことによる損失は、ほかの一般口座や特定口座で保有している金融商品の配当金や売却によって得た利益と損益通算できます。」 （イ）「2019年から2023年の間に購入してＮＩＳＡ口座で保有している金融商品については、非課税期間内に売却するか、非課税期間終了時に保有を継続する場合は一般口座や特定口座に移管するかのどちらかになります。」 （ウ）「2024年以降のＮＩＳＡの成長投資枠は、年間投資額で240万円まで、かつ、非課税保有限度額1,800万円のうち1,200万円までです。」 （エ）「2024年以降のＮＩＳＡのつみたて投資枠および成長投資枠の投資対象商品は、つみたてＮＩＳＡおよび一般ＮＩＳＡの投資対象商品と同じです。」

下記＜資料＞の債券を取得日から5年後に売却した場合における所有期間利回り（単利・年率）を計算しなさい。なお、手数料や税金等については考慮しないものとし、計算結果については小数点以下第4位を切り捨てること。また、解答に当たっては、解答用紙に記載されている単位に従うこと（解答用紙に記載されているマス目に数値を記入すること）。 %

柴田さんは、下記＜資料＞の投資信託の購入を検討しており、ＦＰの唐沢さんに質問をした。投資信託の手数料等に関する次の（ア）-（ウ）の記述について、適切なものには○、不適切なものには×を解答欄に記入しなさい。 （ア）「このファンドを10万円購入する場合の購入時手数料は、税込3,300円です。」 （イ）「運用管理費用（信託報酬）は、日々の基準価額には影響せず、計算期末と信託終了時のみ基準価額にマイナスに影響します。」 （ウ）「その他の費用・手数料は、ファンドによって投資者が負担する費用項目や内容が違うことがあります。」

耕治さんは、教育資金が不足する事態に備えて、個人向け国債（変動10年）の中途換金について、ＦＰの吉田さんに質問をした。個人向け国債（変動10年）の中途換金に関する吉田さんの次の説明のうち、最も不適切なものはどれか。

雅之さんが2021年から2023年の間に行った国内公募追加型株式投資信託ＲＱファンドの取引は、下記＜資料＞のとおりである。2023年末時点におけるＲＱファンドの個別元本（1万口当たり）として、正しいものはどれか。なお、記載のない事項については一切考慮しないものとする。

下記＜証券口座の概要＞に関する次の記述のうち、最も適切なものはどれか。

個人向け国債（変動10年）に関する下表の空欄（ア）-（エ）にあてはまる適切な語句または数値を語群の中から選び、その番号のみを解答欄に記入しなさい。なお、同じ番号を何度選んでもよいこととする。

馬場さんは、特定口座で保有しているＨＧ投資信託（追加型国内公募株式投資信託）の収益分配金を2023年6月に受け取った。ＨＧ投資信託の運用状況が下記＜資料＞のとおりである場合、次の記述の空欄（ア）、（イ）にあてはまる語句の組み合わせとして、最も適切なものはどれか。

克典さんが下記＜資料＞の債券を満期（償還）時まで保有した場合の最終利回り（単利・年率）を計算しなさい。なお、手数料や税金等については考慮しないものとし、計算結果については小数点以下第4位を切り捨てること。また、解答に当たっては、解答用紙に記載されている単位に従うこと（解答用紙に記載されているマス目に数値を記入すること）。 %

下記＜資料＞は、外貨定期預金の契約締結前交付書面の一部である。この契約締結前交付書面に関する次の記述の空欄（ア）-（エ）にあてはまる語句として、最も不適切なものはどれか。なお、＜資料＞に記載のない事項は一切考慮しないこととする。

下記＜資料＞に関する次の記述の空欄（ア）、（イ）にあてはまる語句の組み合わせとして、最も適切なものはどれか。

下記＜資料＞の債券を取得日から5年後に売却した場合における所有期間利回り（単利・年率）を計算しなさい。なお、手数料や税金等については考慮しないものとする。また、解答に当たっては、解答用紙に記載されている単位に従うこと（解答用紙に記載されているマス目に数値を記入すること）。 %

金投資に関する次の記述のうち、最も不適切なものはどれか。

下記＜資料＞は、飯田さんが同一の特定口座内で行ったＱＷ株式会社の株式取引に係る明細である。飯田さんが2023年1月10日に売却した200株について、譲渡所得の取得費の計算の基礎となる1株当たりの取得価額として、正しいものはどれか。なお、計算結果について円未満の端数が生じる場合には切り上げて円単位とすること。

下記＜資料＞の債券を満期（償還）時まで保有した場合の最終利回り（単利・年率）を計算しなさい。なお、手数料や税金等については考慮しないものとし、計算結果については小数点以下第４位を切り捨てること。また、解答に当たっては、解答用紙に記載されている単位に従うこと（解答用紙に記載されているマス目に数値を記入すること）。 %

安藤さんは、金投資について、ＦＰの天野さんに質問をした。下記の空欄（ア）-（エ）に入る適切な語句を語群の中から選び、その番号のみを解答欄に記入しなさい。 安藤さん：「金投資について教えてください。地政学的リスクが高まっているとき、金価格にはどのような影響がありますか。」 天野さん：「一般的には、する傾向です。」 安藤さん：「金を積立てで購入する、純金積立という方法があるそうですね。」 天野さん：「はい。純金積立では、毎回、を積み立てるドルコスト平均法が採用されています。」 安藤さん：「積み立てた金を、現物で受け取ることはできるのでしょうか。」 天野さん：「地金で受け取ることが。」 安藤さん：「金を売却して利益が出た場合、所得税の区分はどうなりますか。」 天野さん：「個人が金地金や純金積立を売却した場合の所得は、譲渡所得に区分されます。保有期間が以内の場合は短期譲渡所得です。（エ）超であれば、長期譲渡所得となります。」

下記＜資料＞に関する次の記述の空欄（ア）、（イ）にあてはまる語句の組み合わせとして、最も適切なものはどれか。

浩二さんは、国内の証券会社の特定口座（源泉徴収選択口座）で保有していた利付国債が2022年12月に満期を迎え、償還金を受け取った（下記＜資料＞参照）。この国債の償還金に課される所得税および住民税の合計額を計算しなさい。なお、解答に当たっては、償還の際に支払われる利子については考慮しないこと。また、解答用紙に記載されている単位に従うこととし、復興特別所得税については考慮しないこと。 円

下記＜資料＞に関する次の記述のうち、最も不適切なものはどれか。

下記の＜資料＞に関する次の記述のうち、最も不適切なものはどれか。

安藤さんは、将来のために、つみたてＮＩＳＡ（非課税累積投資契約に係る少額投資非課税制度）を活用して投資を始めることを検討しており、ＦＰの皆川さんに質問をした。つみたてＮＩＳＡに関する次の（ア）-（エ）の記述について、適切なものには○、不適切なものには×を解答欄に記入しなさい。 （ア）「つみたてＮＩＳＡで購入できる金額（非課税投資枠）は年間40万円までで、その年の非課税投資枠の未使用分は翌年以降に繰り越すことができます。」 （イ）「対象商品は長期・積立・分散投資に適した公募株式投資信託と上場株式投資信託（ＥＴＦ）で、毎月分配型も含まれます。」 （ウ）「一定の投資信託への投資から得られる分配金や譲渡益が、最長20年間非課税となります。」 （エ）「投資信託の分配金のうち、元本払戻金（特別分配金）は元本の払い戻しに相当し、そもそも非課税であり、つみたてＮＩＳＡの非課税のメリットを享受できません。」

2022年5月18日、ＱＺ株式会社（以下「ＱＺ社」という）は、ＱＡ株式会社（以下「ＱＡ社」という）を吸収合併した。下記＜資料＞は、井川さんが同一の特定口座内で行ったＱＡ社とＱＺ社の株式取引等に係る明細である。井川さんが2022年9月9日に売却したＱＺ社の1,000株について、譲渡所得の取得費の計算の基礎となる1株当たりの取得価額として、正しいものはどれか。なお、計算結果について円未満の端数が生じる場合は切り捨てること。

正人さんは、公募投資信託やＥＴＦ（上場投資信託）、Ｊ−ＲＥＩＴ（上場不動産投資信託）の購入を検討しており、一般ＮＩＳＡ（少額投資非課税制度）についてＦＰの浜松さんに質問をした。浜松さんが金融商品等について説明する際に使用した下表の空欄（ア）-（ウ）に入る適切な語句の組み合わせとして、最も適切なものはどれか。

下記＜資料＞は、2022年4月28日時点の室井さん夫婦（隆雄さんと美也子さん）のＭＶ銀行（日本国内に本店のある普通銀行）における金融資産（時価）の一覧表である。この時点においてＭＶ銀行が破綻した場合に、預金保険制度によって保護される金融資産の金額に関する次の記述の空欄（ア）、（イ）にあてはまる数値を解答欄に記入しなさい。 ・隆雄さんの金融資産のうち、預金保険制度によって保護される金額は万円である。 ・美也子さんの金融資産のうち、預金保険制度によって保護される金額は万円である。

長谷川さんは、保有しているＲＭ投資信託（追加型国内公募株式投資信託）の収益分配金を2022年2月に受け取った。ＲＭ投資信託の運用状況が下記＜資料＞のとおりである場合、収益分配後の個別元本として、正しいものはどれか。

大下さんは、少額の資金で多額の取引ができるデリバティブ取引に興味を持ち、ＦＰの有馬さんに株価指数先物取引の仕組みについて質問をした。ＦＰの有馬さんが下記＜取引例＞に基づいて説明した内容の空欄（ア）-（エ）にあてはまる数値または語句の組み合わせとして、最も適切なものはどれか。なお、手数料や税金等については考慮しないものとする。

篤志さんは下記＜資料＞のＫＭ銀行の外貨定期預金キャンペーンに関心を持っている。この外貨定期預金について、満期時の外貨ベースの元利合計額を円転した金額として、正しいものはどれか。

篤志さんは、つみたてＮＩＳＡ（非課税累積投資契約に係る少額投資非課税制度）とｉＤｅＣｏ（個人型確定拠出年金）についてＦＰの大津さんに質問をした。大津さんがつみたてＮＩＳＡとｉＤｅＣｏの概要を説明する際に使用した下表の空欄（ア）-（エ）に入る適切な数値を語群の中から選び、その番号のみを解答欄に記入しなさい。